Ситуация
В отношении клиента аудиторской компании было возбуждено уголовное дело об уклонении от уплаты налогов в особо крупном размере. Размер выявленной недоимки составлял около 40 млн рублей.
Руководство клиента утверждало, что за первичную документацию и проверку контрагентов отвечал бухгалтерский аутсорсер. Из-за этого сотрудники аудиторской компании рисковали перейти из статуса свидетелей в статус подозреваемых или обвиняемых.
Работа бюро
Защита восстановила структуру отношений между компаниями и проанализировала, кем фактически принимались решения о выборе контрагентов и проведении хозяйственных операций.
Были разграничены управленческие решения бизнеса и техническая обработка документов аутсорсером. Адвокат сопровождала допросы и последовательно представляла следствию документы, подтверждающие пределы ответственности аудиторской компании.
Результат
Сотрудники аудиторской компании остались в статусе свидетелей. Обвинение им не предъявлялось, а деятельность компании не была включена в версию следствия как соучастие в налоговом преступлении.